Аккредитив: что это, как работает и как открыть

26 марта 2025

👁 24

Время чтения 7 минут

Для обеспечения безопасности банковских операций все чаще используется такой полезный инструмент, как аккредитив. Эта схема позволяет защитить продавца и покупателя от рисков мошенничества. Банковская организация в этой схеме выступает гарантом выполнения обязательств. Благодаря открытию аккредитива можно быть уверенными, что покупатель перечислит деньги, а продавец передаст товар. Расскажем, что представляет собой аккредитив, в каких сферах он используется, и как работает на практике.

Аккредитив: раскрываем значение термина

Говоря простыми словами, это гарантия проведения расчетов между двумя сторонами сделки. Особенно это актуально в случаях, когда стороны мало знакомы друг с другом или незнакомы вообще, проживают в разных городах или странах.

По своей сути аккредитив – это счет в банке, на котором денежные средства замораживаются до тех пор, пока обе стороны не выполнят условия заключенной сделки. Такие счета оформляют при оказании услуг, проведении работ или покупке товаров. Основание для открытия аккредитива – договор.

Аккредитив – это счет, на который заказчик перечисляет деньги, а исполнитель получает их после оказания услуги в полном объеме. Плательщик в этом случае выступает аппликантом, получатель денежных средств – это бенефициар.

В каких сферах применяется аккредитив

Приведем основные сферы использования данного инструмента, расскажем, в каких случаях он может быть полезен.

Крупные сделки между физическими лицами

Аккредитив – это инструмент, который подходит для частных лиц. Наиболее распространенный случай – покупка квартиры или другого недвижимого имущества. Счет подходит и для операций с движимым имуществом (к примеру, покупатель при приобретении автомобиля хочет снизить риски).

С помощью этого инструмента можно покупать квартиры в новостройках и на вторичном рынке. Пользоваться счетом могут банковские организации, застройщики, граждане, которые покупают квартиры на свои накопления, а не в ипотеку.

Аккредитив подходит для соглашений о купле-продаже, ДДУ, по уступке прав требования. Поскольку процесс покупки квартиры сопровождается сменой собственника, на регистрацию права собственности может уйти определенное время. В этом случае безопаснее заморозить средства на счете, чтобы они не попали к продавцу до момента перехода права собственности к покупателю.

Сделки между организациями на территории России

Договор для открытия аккредитива могут заключать юридические лица. Данный способ расчетов также подходит для крупных сделок, например, при продаже пакета ценных бумаг или доли в ООО. Аккредитив поможет защитить права сторон при поставке дорогостоящего оборудования, большого количества материалов.

Распространенный пример – одна компания хочет заказать у поставщика строительные материалы. Эти компании расположены в разных городах и ранее они не сотрудничали. Они решают обратиться к посреднику – банку и открыть в нем специальный счет. Покупатель переводит оплату на аккредитив, которая будет оставаться там до тех пор, пока не будут представлены документы о получении или отгрузке продукции.

Торговля на международном рынке

В операциях по импорту и экспорту количество участников увеличивается. Помимо плательщика и получателя денежных средств, в сделке участвует два посредника – банк со стороны импортера и банк со стороны экспортера. Банковские организации находятся в разных странах, оба банка проверяют документы сторон. В некоторых случаях в операции участвует банк-корреспондент из третьей страны.

Обратите внимание, что внешняя торговля с применением аккредитива требует профессионального правового сопровождения, так как такие сделки отличаются повышенной сложностью.

Схема работы

Рассмотрим принцип работы этого специального счета на самом распространенном примере – сделке по покупке квартиры.

1. Стороны подписывают соглашение о купле-продаже квартиры, включая способ взаиморасчетов – с помощью аккредитива.
2. Покупатель изучает условия банков и открывает аккредитив в одном из них (для этого в банк подается заявление). Право открытия счета есть и у продавца.
3. Банк заключает договор на открытие счета, после чего покупатель перечисляет туда нужную сумму. Деньги будут находиться на аккредитивном счете до востребования.
4. Покупатель регистрирует себя как собственника, получает необходимые документы из Росреестра.
5. Продавец передает банку документацию, подтверждающую совершение сделки. В качестве таких документов может выступать договор купли-продажи или выписка из Росреестра.
6. Банк проверяет подлинность этих документов, достоверность информации.
7. Если все в порядке, счет размораживается, и деньги автоматически поступают продавцу.

Если же документы вызывают сомнения, или продавец нарушил условия сделки, покупатель забирает обратно денежные средства. Также возможно применение штрафных санкций, если они указаны в договоре.

Отличаем аккредитив от счета эскроу и банковской ячейки

Схема работы эскроу схожа с аккредитивными счетами. Банк так же блокирует денежные средства и перечисляет их стороне только выполнения условий договора. Однако у счетов эскроу есть принципиальные различия. Это новый для российских условий инструмент, пока он применяется только для покупки квартир в новых строящихся ЖК. Аккредитив же подходит и для других сфер. Услуга открытия счета эскроу не столь распространена, с ней работает лишь несколько банков. Аккредитив гораздо доступнее. Наконец, за открытие, обслуживание эскроу комиссия не взимается, а вот за обслуживание аккредитивного счета придется платить.

Более явные различия – у аккредитива и банковской ячейки. Последняя представляет собой физическое место для хранения наличных, арендованное покупателем. Банк обеспечивает сохранность сейфа, после выполнения условий сделки открывает ячейку и передает деньги продавцу. Точные условия открытия банковской ячейки прописываются в соглашении. В отличие от аккредитивного счета, хранить там можно только наличные и другие ценные вещи. Банк не отвечает за содержимое сейфа. Были случаи, когда продавец открывал ячейку, в которой не было денег, то есть уровень защиты в этом случае ниже. При помещении денежных средств в ячейку обязательно личное присутствие продавца и покупателя. Аккредитив гораздо удобнее, его можно открыть без продавца, так как расчеты осуществляются безналичным способом.

Какие бывают аккредитивы

Приведем разновидности этих инструментов:

1. Отзывной инструмент. В любой момент покупатель может поручить банковскому гаранту аннулировать счет, при этом уведомлять продавца не обязательно. Этот вид подходит для использования только на территории РФ.
2. Безотзывный счет. Он может быть аннулирован, но с предварительного согласия продавца. Если соответствующий пункт не указан в договоре, аккредитив автоматически считается безотзывным.
3. Подтвержденный счет. Аккредитив регистрирует один банк, а второй банк подтверждает факт открытия. Второй банк делает выплату продавцу, если первый по каким-либо причинам не может перечислить деньги.
4. Неподтвержденный инструмент. Здесь в сделке участвует только один банк.
5. Депонированный аккредитив. При таком договоре банк покупателя сразу же переводит банку другой стороны денежные средства, после чего тот замораживает их.
6. Гарантированный инструмент. Он широко применяется в международных операциях. Схема достаточно сложная. Банковская организация покупателя должна сформировать корреспондентский счет для другой стороны.
7. Переводной счет. Денежные средства может получить и третье лицо, которое не является участником сделки. Смена получателя возможна на основании письменного заявления плательщика.
8. Револьверный аккредитив. Этот инструмент подходит для длящихся сделок, например, для оплаты поставки продукции частями.

Плюсы и минусы аккредитивного счета

У такого инструмента множество достоинств, а именно:

1. Максимальная защищенность двух сторон договора. Есть разновидности счетов, в которых покупатель не может в любое время снять деньги счета. Продавец при этом не получит деньги до тех пор, пока все условия договора не будут выполнены.
2. Возможность совершать сделки, даже, если стороны проживают в разных городах и странах. Личное присутствие продавца при этом не требуется.
3. Широкая сфера применения (от покупки квартиры в новостройке до договора поставки).
4. Возможность в любой момент изменить порядок расчетов, заключив дополнительное соглашение.

Основной минус – комиссия со стороны банка. Есть три вида комиссий – за открытие банковского счета, за передачу его продавцу и за проверку подлинности документации. Комиссия может ложиться как на продавца, так и покупателя, по договоренности сторон. Также стороны могут разделить выплату поровну. Учитывайте, что аккредитив можно открыть не в любом банке (как правило, услуга есть только в крупных организациях). Наконец, банк имеет право отказать в открытии счета, если обнаружит в ваших документах неточности.

Что нужно для открытия аккредитива, и как это сделать?

Для открытия этого счета нужны два документа – паспорт покупателя и документ-основание (например, ДДУ или соглашение о купле-продаже). Точный перечень документов зависит от банковской организации. В некоторых случаях потребуется также сопроводительное письмо, составленное продавцом. Если счет открывает компания, количество документов может увеличиться. Приведем пошаговую инструкцию по открытию аккредитивного счета:

1. Выберите надежную банковскую организацию и посетите ее офис (иногда аккредитив можно открыть и онлайн).
2. Составьте заявление и передайте пакет документов.
3. Заключите с банком соглашение об открытии и обслуживании счета. В договоре указывается денежная сумма, период действия, реквизиты получателя, условия для разморозки счета и ответственность сторон.
4. Перечислите на аккредитив деньги со своего обычного банковского счета.

Как правильно работать с аккредитивным счетом?

Приведем несколько рекомендаций:

1. Проверьте, какие данные счета есть в вашем договоре. В большинстве случаев стороны пользуются безотзывным инструментом, который нельзя аннулировать в любой момент. При необходимости можно внести в договор другие условия или заключить дополнительное соглашение.
2. Проверьте срок действия счета. Оцените их разумность. Если срок слишком маленький, продавец не успеет выполнить все условия сделки.
3. Продавец должен заблаговременно подумать, насколько быстро он сможет получить документы, подтверждающие выполнение условий сделки.
4. Внимательно изучите документацию для разморозки счета. Если в ней есть ошибки, опечатки, неточности, банк может отказать в перечислении денежных средств.
5. Обращайтесь только в надежные банки, у которых есть лицензия на открытие аккредитивов.

Таким образом, аккредитив – современный и удобный инструмент, который позволяет привлечь банк в качестве посредника и гаранта при заключении сделки, снижает риски для продавца и покупателя.