Справка 2-НДФЛ: что это такое и для чего используется

27 октября 2025

👁 193

Время чтения 6 минут

При оформлении кредита, ипотеки, получении налогового вычета гражданину может потребоваться предъявить документ 2-НДФЛ. Его могут попросить банковские организации, налоговая служба и другие официальные инстанции. Работодатели также имеют дело с такой справкой. Расскажем, для чего нужен этот бланк, и в каких случаях он применяется.

Определение справки 2-НДФЛ

НДФЛ представляет собой налоговый платеж, начисляемый на доходы физлиц. С этим платежом связано несколько документов, которые имеют нумерацию от 1 до 5. Большинство документов оформляют предприниматели, которым нужно отчитаться о своих доходах перед налоговой инспекцией. Форма 2-НДФЛ может потребоваться физлицу. Это справка, подтверждающая доходы гражданина, на которые распространяется налог. Типичный пример – информация о заработной плате человека. Документ показывает, какое количество денег было получено за отчетный период, какой размер налоговых платежей был выплачен с такой прибыли. С помощью этой справки можно оценить материальный достаток гражданина, в том числе доход за каждый месяц.

Содержание справки

Перечислим обязательные данные, которые должны быть на бланке:

1. Данные из паспорта, в том числе ФИО, серия, номер.
2. Индивидуальный номер плательщика налогов.
3. Сведения о доходе с налоговой ставкой 13 процентов. Указывается не только доход, но и налоговые платежи.
4. Информация об имеющихся налоговых вычетах с их универсальными кодами.
5. Общий размер дохода, перечисленных налоговых платежей, оформленных вычетов.
6. Подпись бухгалтера с печатью компании.
7. Дата оформления справки.

Как получить справку 2-НДФЛ

Приведем несколько способов оформления такого документа. Сегодня вы можете сделать это, написав заявление в организацию, где вы работаете, или через Интернет.

Обращение к работодателю

Это самый простой способ. Обратитесь к своему руководителю или в бухгалтерский отдел компании, где вы официально трудоустроены. По статье 62 ТК РФ срок изготовления заполненного бланка должен быть не более 3-х рабочих дней. Для получения справки напишите заявление главному бухгалтеру или руководителю. Отметьте, за какое время вам нужно получить данные (например, три месяца). Не обязательно указывать, для чего вам нужен бланк.

Через службу ФНС

Для этого зайдите на портал налоговой службы и перейдите в раздел с налогами на доходы физлица. Выберите нужный период и закажите справку, которая предоставляется в виде файла с электронной подписью от ФНС. Платить за бланк не нужно.

На портале Госуслуг

Этот способ позволяет получить бланк онлайн. Для этого у вас должна быть зарегистрирована учетная запись на Госуслугах. Зайдите в свой личный кабинет и перейдите в раздел со справками и выписками. Там вы найдете соответствующую услугу. Запросите справку и получите ее в электронной форме (при необходимости бланк можно распечатать). Такая услуга предоставляется бесплатно. Для создания справки создается автоматический запрос в налоговую службу. В большинстве случаев информация предоставляется в течение 15-ти минут.

Назначение справки 2-НДФЛ

Перечислим основные случаи, когда может потребоваться этот бланк:

1. Оформление кредита. Банки потребуют представить эту официальную бумагу для оценки вашей платежеспособности. Шансы на одобрение заявки при наличии официального дохода многократно увеличиваются. Справка обязательно нужна при получении ипотеки.
2. Оформление налогового вычета после пройденного лечения, полученного образования или приобретения недвижимого имущества.
3. Получение визы в консульстве.
4. Оформление пособия для безработных в центре занятости.
5. Установление опекунства над несовершеннолетним лицом, недееспособным гражданином.
6. Различные судебные споры, в том числе об определении размера алиментов или места проживания ребенка.
7. Оплата больничного листа или отпускных по уходу за ребенком.
8. Пересчет пенсионных выплат.
9. Трудоустройство на новое место работы (некоторые работодатели требуют бланк с предыдущего места трудовой деятельности).

Требуют ли банки справку в обязательном порядке?

Финансовые организации требуют форму 2-НДФЛ не во всех случаях. Как правило, бланк требуется при оформлении займа на длительный срок или на крупную сумму. Это касается ипотеки, кредита на покупку автомобиля или крупного потребительского займа. Выдача крупных сумм несет в себе риски для банка, вполне закономерно, что кредиторы стараются их минимизировать. Чтобы свести риск невозврата к минимуму, они требуют от заемщика официального подтверждения регулярного и достаточного для погашения займа дохода. Дополнительный способ – оформление страховки. Банки не имеют права навязывать вам страховку, однако при ее отсутствии могут отказать вам в одобрении кредита.

Что делать, если нет официального трудоустройства

Документ образца 2-НДФЛ оформляется только в отношении официального дохода, облагаемого ставкой 13 процентов. Однако некоторые работодатели нанимают сотрудников без трудового соглашения, выплачивая заработную плату неофициально, чтобы не платить налоги. Работник в этом случае фактически лишается юридической защиты. Ему сложнее получить кредит, он не может оформить вычет в налоговой инспекции, труднее защищать трудовые права при их нарушении.

При отсутствии официального трудоустройства получить справку по этой форме не получится. Если вам нужно взять кредит, можно попросить у банковской организации пустой бланк и передать его вашему руководителю, чтобы он его заполнил. Далеко не все работодатели соглашаются делать это, ведь тем самым они расписываются в своем правонарушении.

Оптимальный вариант – устроиться в какую-либо организацию официально, на основании трудового договора. В этом случае, даже при небольшом доходе, ваши шансы на одобрение кредита существенно увеличатся (к тому же банку можно предъявить выписки с ваших счетов для подтверждения дополнительного неофициального дохода).

Типичные ошибки при оформлении бланка

Приведем наиболее распространенные ошибки, которые допускают бухгалтеры или работодатели при заполнении этой официальной бумаги:

1. Отсутствие важной информации, опечатки в цифрах или описки в паспортных данных.
2. Ошибки при заполнении ФИО.
3. Ошибки в поле со статусом плательщика налогов.
4. Расхождения с налоговой ставкой и статусом плательщика налогов.
5. Бланк был подписан синими чернилами (по принятым нормам допускается использовать только черную ручку).
6. Нет подписи налогового агента, который заполнял бланк.
7. Печать компании проставлена в произвольном месте (для печати есть строго отведенное место, при этом она не должна закрывать подпись).
8. Неверные коды (например, коды с вычетом расходятся с кодами доходов).
9. Указание даты в неправильном формате. По нормам, сначала указывается день, затем месяц и затем год.
10. Ошибки при заполнении раздела «Признак».

Если персональная информация о гражданине была изменена уже после оформления и передачи справки, это не будет являться ошибкой, корректировать данные в этом случае не нужно.

Выводы

Таким образом, справка образца 2-НДФЛ – оптимальный способ подтвердить свои официальные доходы и уровень платежеспособности. Она может потребоваться как для банков, так и для государственных инстанций. При этом люди, работающие неофициально, не могут получить такой документ. Перед передачей справки в банк или другие органы внимательно изучите ее содержание. Малейшая ошибка может привести к отказу в предоставлении налогового вычета, пособия по безработице или ипотечного кредита.